1. Tiếp nhận và sắp xếp chứng từ

1.1 Tiếp nhận chứng từ hoặc hồ sơ - Kế toán và Thuế, Báo cáo
1.2 Sắp xếp chứng từ theo hệ thống
1.3 Nhập chứng từ vào hồ sơ/lưu trữ chứng từ

2. Chuẩn bị thuế và bảo hiểm xã hội

2.1 Ghi nhận dữ liệu để lập tờ khai Por Ngor Dor 1, Por Ngor Dor 3, Por Ngor Dor 53 và Bảo hiểm xã hội
2.2 Lập tờ khai Por Ngor Dor 36/Por Ngor Dor 54 (nếu có)
2.3 Ghi nhận hóa đơn thuế bán hàng - thuế mua hàng để lập tờ khai Por Ngor Dor 30
2.4 Kiểm tra tính chính xác của tờ khai Por Ngor Dor 1, 3, 53, 54, Por Ngor Dor 30, 36 và Bảo hiểm xã hội
2.5 Thông báo cho khách hàng về thuế khấu trừ, VAT và Bảo hiểm xã hội
2.6 Nộp thuế khấu trừ, VAT và Bảo hiểm xã hội
2.7 Nộp thuế/in hóa đơn
2.8 Gửi bản sao các biểu mẫu thuế và bảo hiểm xã hội. Cung cấp hóa đơn cho khách hàng.

3. Hồ sơ kế toán

3.1 Ghi nhận đơn đặt hàng (hàng hóa/dịch vụ)
3.2 Ghi nhận doanh số bán chịu (hàng hóa/dịch vụ)
3.3 Ghi nhận doanh số bán tiền mặt (hàng hóa/dịch vụ)
3.4 Ghi nhận biên lai thanh toán
3.5 Kiểm tra tính chính xác và đầy đủ của thuế bán hàng với Mẫu số 30/báo cáo
3.6 Kiểm tra tính chính xác và đầy đủ của thuế khấu trừ tại nguồn
3.7 Ghi nhận tiền gửi
3.8 Ghi nhận tiền gửi séc
3.9 Ghi nhận séc đã thanh toán
3.10 Ghi nhận thu nhập lãi nhận được từ ngân hàng
3.11 Ghi nhận chuyển khoản liên ngân hàng
3.12 Ghi nhận thanh toán bằng thẻ tín dụng
3.13 Ghi nhận đơn đặt hàng (hàng hóa/dịch vụ)
3.14 Ghi nhận mua chịu (hàng hóa/dịch vụ)
3.15 Ghi nhận mua tiền mặt (Sản phẩm/Dịch vụ)
3.16 Ghi nhận thanh toán nợ
3.17 Kiểm tra thuế khấu trừ tại nguồn với Mẫu số 1, 3, 53, 54/báo cáo
3.18 Kiểm tra thuế đầu vào với Mẫu số 1, 3, 53, 54/báo cáo Ngor. Dor. 30, 36/báo cáo
3.19 Ghi nhận các khoản rút tiền mặt từ ngân hàng
3.20 Ghi nhận séc đã thanh toán
3.21 Ghi nhận phí và lãi đã trả cho ngân hàng

4. Đóng tài khoản hàng tháng/hàng năm

4.1 Kiểm tra tài sản mua thêm
4.2 Ghi nhận chi tiết tài sản
4.3 Ghi sổ kế toán để ghi nhận khấu hao
4.4 Ghi nhận các khoản phải thu và chưa thực hiện
4.5 Ghi nhận các khoản tạm ứng và tạm ứng
4.6 Ghi nhận lương đã tích lũy
4.7 Đóng tài khoản thuế đầu vào và đầu ra
4.8 Đối chiếu số dư hàng tồn kho với hồ sơ khách hàng hoặc số dư thực tế
4.9 Đóng tài khoản hàng tồn kho đầu kỳ và cuối kỳ
4.10 Thực hiện đánh giá lại (giá trị lại) (SO,PO) đa tiền tệ

5. Xem xét và lập báo cáo

5.1 Kiểm tra tính chính xác và đầy đủ của tất cả các hồ sơ kế toán.
5.2 Kiểm tra chi tiết tài khoản ngân hàng so với hồ sơ đã phân loại.
5.3 Kiểm tra chi tiết các khoản phải thu thương mại so với hồ sơ đã phân loại.
5.4 Kiểm tra chi tiết các khoản phải trả thương mại so với hồ sơ đã phân loại.
5.5 Kiểm tra các séc đã nhận so với hồ sơ mật.
5.6 Kiểm tra các séc đã thanh toán so với hồ sơ mật.
5.7 Kiểm tra chi tiết tài sản so với hồ sơ mật.
5.8 Lập báo cáo hàng tháng cho khách hàng.

6. Trả lại chứng từ

6.1 Chuẩn bị và biên soạn chứng từ để trả lại cho khách hàng.
6.2 Kiểm tra chứng từ trước khi trả lại cho khách hàng.
6.3 Trả lại chứng từ cho khách hàng.